• Библиотека

В республиках бывшего Советского Союза коммерческое банковское дело, обслуживающее частый сектор, находится в настоящее время на ранних стадиях развития. При недавно измененной системе централизованного планирования различные типы банков, находящихся в государственной собственности, исполняли инструкции правительства: предоставляли кредит предприятиям, находящимся в государственной собственности на заранее установленных условиях в отношении срока, цены и других переменных факторов. В этой системе коммерческое банковское дело, каким оно известно в рыночной экономике, не существовало полностью. Более конкретно, менеджеры банка очевидно не несли ответственность за управление рисками- управление риском ликвидности, кредитным риском, портфельным риском и риском привлечения средств. Они также не несли ответственности в рамках таких очевидных целей как распределение ресурсов и (оптимальное) ценообразование на ссуды. Как подчеркнул президент одного из бывших государственных банков: "В те дни мы не были банкирами".

Управление рисками в коммерческом банке

Глава XI Особенности кредитных рисков в России

Регулирование риска в России

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Норматив риска собственных вексельных обязательств.

Разделение рисков по сектору деятельности

Покрытие рисков

Норматив достаточности капитала

Взвешивание активов по степени риска и основные направления покрытия рисков

Назначение счетов «Резервы под возможные потери»

Резерв на возможные потери по ссудам

Порядок использования резерва на возможные потери по ссудам

Списание банком ссудной задолженности

Безнадежная судная задолженность

Банковский учет списанной задолженности клиента

Учет безнадежной ссудной задолженности клиента

Списание с баланса безнадежной ссудной задолженности

Учет резерва по выдаче ссуды

Отнесение ссуд к группе риска

Резерв на возможные потери по необеспеченным ссудам.

Рейтинг кредита

Необеспеченная ссуда

Понятие обеспеченности ссуд

Классификация ссуд

Льготные текущие ссуды и ссуды инсайдерам

Методы расчета банковского риска

Задачи и методы управления рисковыми операциями банка

Управление кредитными рисками

Качественные кредитные досье

Ответственность за отслеживание положения клиента

Идентификация неплатежей. Контроль за движением средств

Анализ обеспеченности банковских ссуд

Отслеживание положения клиента

Измерение рентабельности

Функции комитета по управлению рисками

Эффективная служба занимающаяся невозвратами

Классификация ссуд по группам риска и степень риска

Эта ситуация изменилась драматически и быстро по мере того, как в ряде республик бывшего Советского Союза было прекращено централизованное планирование экономики и инициирована приватизация государственных предприятий и других факторов производства. В частности, жизнеспособность и даже само существование частных предприятий не определяются больше государством- они определяются рынком.. Новые собственники предприятий должны находить способных менеджеров для того, чтобы реструктурировать свои предприятия как в финансовом, так и в материальном отношениях, с тем, чтобы создать для предприятий возможность производить товары и услуги, на которые существует эффективный спрос, а также с тем, чтобы устанавливать и принимать цены, обеспечивающие прибыль, достаточную для получения акционерами приемлемой прибыли на свои инвестиции.

Ни одна рыночная экономика не способна успешно функционировать без хорошо развитой и сильной в финансовом отношении банковской системы. Коммерческие банки являются институтами, которые специально предназначены для содействия процессу формирования капитала на основе привлечения депозитов и предоставления кредита. Они действуют как "спасательный конец" для предприятий, обеспечивая финансовые ресурсы, необходимые для производства и маркетинга товаров и услуг, требуемых рынком. Рынок охватывает всех остальных участников хозяйственных процессов в данной экономике: физических лиц, предприятия государственного и частного секторов, финансовые и нефинансовые институты, и правительственные учреждения.
Были устранены собственность государства и ответственность государства за уровень менеджмента и состояние отдельных производственных единиц экономики- за производственные и торговые предприятия, финансовые и нефинансовые институты, и даже за труд. Одновременно, во вновь созданную рыночную экономику был внедрен ранее неизвестный элемент риска. В то время как в старой экономической системе риск был минимизирован и централизован в относительно малом бюрократическом ядре, рыночная экономика переместила риск непосредственно на индивидуального участника экономического процесса. Этот феномен включает в себя целый ряд рисков и процессов принятия рисков. В бизнесе он покрывает полный цикл принятия решений менеджментом- от стратегического планирования до организационной структуры и внутреннего контроля.

Что касается коммерческих банков, то значительная часть их риска состоит из "производного" риска: степень риска, который принимает банк, в значительной степени определяется степенью риска, принятого на себя- добровольно или принудительно- его клиентами. Чем выше степень риска, присущего типу бизнеса, ведущегося клиентами банка, или принятого его клиентами, тем выше риск, принимаемый банками при совершении операций со своими клиентами.

В республиках бывшего Советского Союза коммерческие банки существуют в условиях, которые характеризуются недостатком управленческого опыта в банковской индустрии (также как и во всех других отраслях, с которыми банки ведут операции); и недостатком хорошо определенной и всеобъемлющей регулятивной и надзорной инфраструктуры, определяющей поведение как финансовой (конкретно банковской),так и нефинансовых отраслей. Хотя значительный прогресс достигнут в данных областях, по меньшей мере в некоторых из республик бывшего Советского Союза, еще осталось очень много работы в решении проблем банковской отрасли, связанных с общим риском, который она несет.

Опубликовано в Управление рисками в коммерческом банке

© 2018 Global - Library . Ru. Все права защищены.
При копировании текста на Ваш ресурс просим указывать страницу - источник.
GlobaL - LibrarY . Ru — Бесплатная интернет библиотека для Вас. По всем вопросам обращаться сюда.