counter?id=2204607;js=na Кредитный риск или риск непогашенного долга
logo
logo

Кредитный риск или риск непогашения долга был коротко определен в Главе I. Неспособность или/и нежелание заемщика выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения могут быть вызваны:

  1. неспособностью создать адекватные денежные потоки в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом и/или политическом окружении, в котором оперирует заемщик;
  2. нереально оптимистическими прогнозами способности заемщика генерировать доходы и прибыли, если указанные прогнозы были использованы в качестве базиса для определения размера, срока и условий погашения ссуды;
  3. неудовлетворительной рыночной стоимостью и/или недостатком ликвидности залога, лежащего в основе ссуды;
  4. недостатками в деловой (технической, финансовой, маркетинговой и управленческой) репутации заемщика;
  5. пятнами на репутации заемщика.

Банки ожидают, что им будет возвращена полная сумма перечисленной ссуды, а также что ими будут получены процентные платежи, а также любые согласованные комиссии с условиями кредитного соглашения. Будучи благоразумными и избегающими риска, банки определяют, на базе их собственного анализа, степень риска, связанную с общей кредитоспособностью заемщика, и на этой основе размер, сроки и условия погашения ссуд. Этот анализ делается не только перед одобрением и предоставлением ссуды, но и также время от времени в течение периода, пока ссуда остается непогашенной (условия и, следовательно, риск меняются в течение времени!).

Банки должны в большей степени избегать риска, чем другие кредиторы. Почему? Потому что они только в малой степени используют свои собственные средства. Вместо этого, они в большей степени полагаются на своих вкладчиков и кредиторов, как поставщиков необходимых финансовых ресурсов. Как упоминалось раньше, существование банка полностью зависит от его способности привлекать ресурсы от третьих сторон на непрекращающейся основе. Эта способность базируется на собственной кредитоспособности банка, как она чувствуется его кредиторами, то есть его способности осуществлять по требованию кредиторов или в соответствии с наступившими сроками платежи по возврату тех фондов, которые кредиторы предоставили банку. Банковская способность осуществлять возвратные платежи кредиторам зависит, с другой стороны, от денежного потока, генерируемого заемщиками банка, от их способности выполнять платежные обязательства.

Кредитный риск часто инкорпорируется, или напрямую связан с другими типами рисков, не упомянутыми в Главе I. Например, отраслевой или портфельный риск, принимаемый банком, будет подвержен позитивному или негативному влиянию со стороны каждой новой предоставленной ссуды (ссуд), т.к. новая ссуда (ссуды) увеличит или уменьшит отраслевую или портфельную диверсификацию. Схожая ситуация возникает в случае валютного кредита, когда общий риск непогашения долга учитывает сопутствующий ссуде валютный риск (см. Главу VII).