counter?id=2204607;js=na Необеспеченная ссуда
logo
logo

Необеспеченная ссуда - ссуда, не имела обеспечения либо реальная стоимость обеспечения составляла менее 60% от размера ссуды.

К1 группе риска «стандартные ссуды» относились ссуды, по которым своевременно и в полном объеме погашался основной долг, включая ссуды, пролонгированные в установленном порядке, но не более двух раз, а также просроченные до 30 дней обеспеченные ссуды. Под стандартные ссуды коммерческие банки обязаны были создавать резерв на возможные потери по ссудам в размере не менее 2% от величины выданных ссуд.

Ко 2 группе риска «нестандартные ссуды» относились просроченные до 30 дней недостаточно обеспеченные ссуды, а также просроченные от 30 до 60 дней обеспеченные ссуды. Коммерческие банки обязаны были создавать резерв на возможные потери по нестандартным ссудам в размере 5% от величины выданных ссуд.

КЗ группе риска «сомнительные ссуды» относились просроченные до 30 дней необеспеченные ссуды, просроченные от 30 до 60 дней недостаточно обеспеченные ссуды, а также просроченные от 60 до 180 дней обеспеченные ссуды. Коммерческие банки были обязаны создавать резерв на возможные потери по сомнительным ссудам в размере 30% от величины выданных ссуд.

К 4 группе риска «опасные ссуды» относились просроченные от 30 до 60 дней необеспеченные ссуды, а также просроченные от 60 до180 дней недостаточно обеспеченные ссуды. Коммерческие банки были обязаны создавать резерв на возможные потери по опасным ссудам в размере 75% от величины выданных ссуд.

К 5 группе риска «безнадежные ссуды» относились просроченные от 60 до 180 дней необеспеченные ссуды и все ссуды, просроченные свыше 180 дней. Коммерческие банки были обязаны создавать резерв на возможные потери по таким ссудам в размере 100% от величины выданных ссуд. Группы 4 и 5 риска относились к проблемным кредитам банка.

По состоянию на 1.02.98г. Оценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной, как в российских рублях, так и в иностранной валюте, а именно:

  • по всем предоставленным кредитам;
  • по предоставленным банком вексельным кредитам;
  • по векселям третьих лиц, приобретенных банком;
  • по суммам не взысканным по банковским гарантиям;
  • по операциям факторинга.

Классификация ссуд осуществляется банками самостоятельно или аудиторской организацией (на основании договора) в процессе анализа качества активов банков. Конкретные критерии, используемые банками при анализе активов, должны содержаться в соответствующих документах банка, определяющих его кредитную политику и подходы к ее реализации. В этих документах должны учитываться положения Инструкции №62а и иных нормативных документов Банка России, а также других нормативных документов, регламентирующих деятельность банков и имеющих отношение к вопросам кредитной политики банков и (или) подходов к ее реализации. Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится на комплексной основе: в зависимости от финансового состояния заемщика, оцененного с применением подходов, используемых в отечественной и мировой банковской практике, а также с учетом нормативных указаний Министерства экономики РФ и Министерства финансов РФ, возможностей заемщика по погашению основной суммы долга и уплаты в пользу банка обусловленных договором процентов, комиссионных и иных платежей, а также в зависимости от других критериев.

Оценка финансового состояния заемщика должна проводиться банком на постоянной основе и содержаться в кредитных досье банка, особенно в отношении крупных кредитов (см. п.6 Инструкции №1 от 30 января 1996 года банка России), кредитов связанных с банком заемщикам, инсайдерам, а также в отношении всех проблемных (не отнесенных к стандартам) кредитов.