counter?id=2204607;js=na Определение категории риска
logo
logo

Повсеместно в западном мире коммерческие банки признают скорее широкий круг категорий риска, при этом почти всеми из них активно управляют в рамках различных банковских целей и стратегий. Главные категории риска определены ниже и будут обсуждены в дальнейших деталях в последующих главах.

Риск ликвидности. Риск ликвидности присутствует, когда ликвидные активы банка (денежные средства, эквиваленты денежных средств и другие активы, которые могут быть легко конвертируемы в денежные средства без потерь банка при конвертации) недостаточны, чтобы покрыть краткосрочные обязательства банка. В такой момент банк может найти себя в безвыходном положении или неспособном покрыть свои обязательства без конвертации в деньги своих неликвидных активов с последующим капитальным убытком (см. Главу II).

Кредитный риск или риск неплатежа. Кредитный риск - это риск кредитующего банка, заключающийся в том, что в период, в течение которого ссуда будет оставаться непогашенной, заемщик будет неспособен выполнить условия кредитного соглашения, лежащего в основе ссуды. Эти условия в основном относятся к способности платить процент и возвращать сумму ссуды, когда наступает срок погашения. Они также связаны с различными условиями и оговорками, содержащимися в кредитном соглашении (в частности при долгосрочных ссудах), которые, будучи нарушенными заемщиком, по меньшей мере технически ставят его в ситуацию неплатежа (см. Главы III, IV, V).

Портфельный риск. Портфельный риск - это риск, связанный со структурой кредитного портфеля банка. Этот риск может быть минимизирован через диверсификацию портфеля, на основе установления лимитов на ожидаемые потери по каждому заемщику через увеличение количества отраслей, представленных в портфеле, географическую диверсификацию заемщиков, и /или количество заемщиков (см. Главу VI).

Отраслевой риск. Отраслевой риск относится к рискам, связанным с деятельностью в тех или иных областях экономики. Примеры включают лесную отрасль (связанную с промышленным и жилищным строительством), железоделательную индустрию (связанную с промышленным строительством и автомобильной промышленностью), резиновую промышленность (связанную с автомобильной отраслью). Отраслевой риск тесно связан с портфельным риском в том смысле, что в кредитном портфеле могут доминировать ссуды отраслям со сравнимыми характеристиками - например, отрасли, чувствительные к рецессиям или инфляции, вносят более высокий риск, чем если бы это было в портфеле, диверсифицированном по различным типам отраслей (см. Главу IV).

Строковой риск. Страновой риск есть функция политического и экономического климата в странах, в которых банк имеет подверженность риску. Очевидно, что чем более высока степень политической и экономической стабильности в стране, тем легче для кредитующего банка сделать достаточно надежные прогнозы будущих условий присутствия и, делая это, сократить элемент риска в предоставлении ссуд. Так же как и в отношении других типов риска, кредиторы стараются количественно измерить страновой риск на основе рейтинга стран в соответствии с политическим и экономическим рисками*, (см. Главу VII.)

Валютный риск. Валютный риск может быть определен как «риск потерь в связи с изменениями в стоимости иностранной валюты по отношению к валюте страны, в которой находится банк». В качестве такового, он влияет только на банки, вовлеченные в деятельность по покупке, продаже или вложению средств в активы в иностранной валюте и/или другие активы - финансовые и нефинансовые - купленные за валюту, иную, чем национальная валюта банка, или деноминированные в ней. (см. Главу VII.)

Учитывая широкий спектр активов и обязательств, деноминированных в иностранной валюте, которыми банки могут торговать или в которые могут вкладывать средства в любое время, валютный риск может существовать, как таковой, во многих формах. В этой области также риск может быть минимизирован - хотя и не всегда полностью нейтрализован - через «хеджевые» операции. Хеджирование - это процесс, который полностью или частично нейтрализует риск от одной сделки путем совершения противоположной сделки. Что хеджировать, до какой степени хеджировать и когда хеджировать - это важнейшие управленческие решения, которые требуют расширенной экспертизы, понимания международных финансовых рынков, а также хорошо развитого прогнозного потенциала. Принимая во внимание определенное неприятие риска, свойственное банкам, тем не менее, наиболее благоразумная политика, которой бы следовало придерживаться - и, определенно, на данной стадии банкам из бывшего Советского Союза - это политика избежания валютного риска вообще. Это означает ограничение валютных сделок только теми, которые инициируются клиентами, вовлеченными в торговые операции (экспорт и импорт товаров и услуг), а также хеджирование любого ожидания риска в самой полной степени.

Процентный риск. Процентный риск, как и другие типы рисков, равнозначен неопределенности - в данном случае неопределенности, связанной со временем и направлением будущих изменений в процентных ставках. Процентный риск может быть определен как колеблемость доходов, - или цен - получаемых от финансовых активов, вызванная изменениями процентных ставок. Для коммерческих банков, в которых ссуды являются главными категориями активов, это определение может быть модифицировано и определено, как риск, заключающийся в том, средняя стоимость ресурсов, привлеченных банком для выдачи определенной ссуды, превысит среднюю процентную ставку по ссуде в течение периода до полного ее погашения. Управление процентным риском в настоящий в большей степени ограничивается банками, находящимися в странах с достаточно хорошо развитыми денежными рынками и относительно низким уровнем инфляции. Банки в республиках бывшего Советского Союза также неизбежно подвержены процентному риску, благодаря временному дифференциалу между изменениями процентных ставок в их активах и обязательствах. Тем не менее, с учетом отсутствия хорошо развитых денежных рынков, часто высоких уровней инфляции и фактической невозможности прогнозировать денежную политику, «управление» процентными ставками в этих странах обычно ограничивается политикой максимизации процентной маржи на основе согласованного изменения ставок по депозитам и кредитам. Вместе с тем есть некоторое сомнение в том, что управление процентным риском приобретет большее значение вместе с развитием национальных денежных рынков и более предсказуемыми действиями в области денежной политики.