logo
logo

Банк должен сформулировать конкретную политику, определяющую, какие активы могут квалифицироваться в качестве приемлемого обеспечения, и каким методом будет оценена стоимость залога по ссуде. Данное руководство политики должно иметь письменную форму с тем, чтобы обеспечить широкое ознакомление с ним в банке. Кроме того, должны быть приняты во внимание следующие характеристики заложенного актива:

  1. относительная легкость оценки залогового обеспечения, как перед выдачей ссуды, так и в течение срока действия кредита.
  2. рыночность залога. Рыночность должна быть определена и периодически проверяться. Например, комплект оборудования, специально подготовленный для определенного клиента с ограниченной возможностью использования будет обладать меньшей рыночностью, чем пятитонный грузовик.
  3. ликвидность, или легкость, с которой залог оценивается и может быть превращен в наличность без значительной задержки. Например, земля и коммерческие или промышленные здания в тенденции должны быть менее ликвидными, чем запасы хорошего качества по нескоропортящимся товарам (например, стальные слитки, пиломатериалы).
  4. подконтрольность залога, или легкость, с которой кредитор может разместить обеспечение в одном месте и взять его под физический контроль. Например, денежные средства и другие финансовые активы, земля и здания обычно предполагают более легкую передачу во владение, чем грузовики или контейнеры, чье месторасположение часто трудно определить.
  5. изнашиваемость или устарелость залога. Некоторые активы теряют свою начальную стоимость быстрее, чем другие, хотя срок их полезной жизни - в контрасте со сроком их экономической жизни - может быть значительным (например, модные товары для женщин, электронное оборудование). Кроме того, смотрите на возможности хищения при неправильном хранении.

Известно, что ссуды, обеспеченные материальным залогом, подвержены мошенничеству со стороны заемщика. Следовательно, кредитующий банк должен осуществлять постоянный надзор за приверженностью заемщика условиям кредитного соглашения и за реальностью существования, местоположением и состоянием залогового обеспечения, лежащего в основе ссуд. Это жизненно необходимо, поскольку обязанностью именно заемщика является обеспечение требуемой информацией, касающейся залога. Учитывая данные требования, для кредитующего банка важно следовать следующей практике:

  1. проверить перед предоставлением кредита существование более старших прав на удержание имущества за долги, прав на возмещение и других юридических требований к активам, представляемым в качестве залога;
  2. иметь переданные имущественные права на залог, зарегистрированные в суде (если закон позволяет делать это);
  3. поддерживать актуальные записи и проводить периодические и преимущественно внезапные проверки местонахождения и состояния залога.

В дополнение к указанному выше, для залога в форме дебиторской задолженности рекомендуется, чтобы заемщик:

  1. ежемесячно поставлял списки своих клиентов, включая имя, адрес, сумму и срок дебиторской задолженности;
  2. инструктировал своих клиентов, чтобы они направляли платежи по своим дебиторским счетам прямо на счет заемщика в кредитующем банке (на счетах должны быть указаны наименование и адрес банка, номер счета заемщика);
  3. письменно подтверждал, что против заложенных дебиторских счетов нет других неоплаченных требований.