counter?id=2204607;js=na Регулирование риска в России
logo
logo

 Регулирование риска в России. Разделение рисков.

Кредитный портфель и другие активы и пассивы банка должны быть диверсифицированы с тем, чтобы несостоятельность, одного клиента, группы клиентов, сектора (отрасли) деятельности, географической зоны не подвергли опасности существование банка.

Разделение рисков по клиентам.

Долговые требования на одного клиента должны быть ограничены уровнем, совместимым с собственными средствами банка. Эта первая мера дает уверенность в том, что банкротство одного клиента не повлечет за собой потерю свыше 40% собственных средств.

В России кредитные риски также разделяются по клиентам банка. Так новая инструкция № 1 ЦБ РФ не только предусматривает определение максимального размера риска на одного заемщика и максимального размера крупных кредитных рисков, но и регламентирует максимальный размер риска на кредитора банка, максимальный размер приобретения банком акции одного юридического лица.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации. При определении размера риска учитывается совокупная сумма кредитов, выданных кредитной организацией данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией одному заемщику (группе связанных заемщиков). При расчете используется следующая формула:

Н6=-^х100%

Крз - совокупная сумма требований кредитной организации к заемщику, в том числе просроченные ссуды, просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами, приобретенные долговые обязательства заемщика без учета процентов по векселям или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам в рублях и иностранной валюте учтенным векселям, по депозитам в драгметаллах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям, другим долговым обязательствам и забалансовых требований (гарантий, поручительств) кредитной организации в отношении данного заемщика (заемщиков), предусматривающих исполнение в денежной форме. Эти требования, т.е. активы, взвешиваются по степени риска. К - собственные средства (капитал) банка Настоящий норматив рассчитывается также по совокупной сумме требований (в том числе в драгоценных металлах и забалансовых требований - 50%) к кредитной организации, выступающей заемщиком по межбанковским кредитам. Норматив рассчитывается и в том случае, если кредитная организация выступает только гарантом или поручителем (в размере 50% суммы забалансовых требований-гарантий, поручительств) в отношении какого-либо юридического или физического лица, кроме акционеров и инсайдеров. Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в размере:

1997г. -40%

1998г. -25%

Отдельно рассчитывается норматив по группе взаимосвязанных заемщиков. Под группой взаимосвязанных заемщиков понимаются юридические и физические лица- заемщики, связанные между собой экономически и юридически (т.е. имеющие общую собственность и/или взаимные гарантии и/или обязательства и/или контролирующие имущество друг друга, а также совмещение одним физическим лицом руководящих должностей), таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обуславливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей другого (других) заемщика (заемщиков). Под контролем понимается прямое или косвенное (через дочерние предприятия) владение более 50% голосов у стороны (лица) или способность контролировать больше половины голосов по специальной договоренности с другими его акционерами или согласно его уставу, т.е. одна сторона (лицо) способна контролировать другую и может существенно повлиять на ее финансовые и оперативные решения.

При расчете норматива отдельную группу взаимосвязанных заемщиков образуют все дочерние и зависимые организации, в значении ст. 106 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Максимальный размер риска на одного заемщика-акционера (пайщика) банка:

Кн9 = х 100%, где

Кн9 - совокупная сумма всех требований банка (включая забалансовые требования), взвешенных с учетом риска, в отношении одного акционера (участника) банка юридического или физического лица или группы взаимосвязанных акционеров (участников) банка, юридических или физических лиц. В совокупную сумму требований банка к акционерам (участников) банка входят также просроченные ссуды, просроченные займы в драгоценных металлах. В совокупную сумму требований банка к акционерам (участникам) банка входят также приобретенные долговые обязательства акционеров (участников) банка (без учета процентов по векселям).

Под взаимосвязанными акционерами понимаются юридические и физические лица-акционеры, связанные между собой экономически и юридически (т.е. имеющие общую собственность и/или взаимные гарантии и/или контролирующие имущество друг друга, а также совмещение одним физическим лицом руководящих должностей), таким образом, что финансовые трудности одного из акционеров обуславливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей другого (других) акционера (акционеров). Под контролем понимается прямое или косвенное (через дочерние предприятия) владение более 50% голосов у стороны (лица) или способность контролировать больше половины голосов по специальной договоренности с другими его акционерами или согласно его уставу.

К - капитал банка

Максимально допустимое значение норматива Н9 устанавливается в размере

1.01.1997г. -20%

При этом совокупная величина кредитов, выданных акционерам (пайщикам) кредитной организации не может превышать 50% от собственных средств (капитала) банка. Ежемесячно коммерческими банка представляется в ЦБ РФ согласно Инструкции №17 «Данные о кредитах», см. Приложение 30.