logo
logo

Четкое определение критериев качества рисков необходимо, чтобы ограничить убытки вследствие банкротства клиентов. Чтобы сделать возможным количественное выражение рисков, есть смысл ввести систему котировок или «рейтинга», как это довольно давно практикуют банки за рубежом. Она состоит в том, что каждому клиенту присваивается кредитная котировка (оценка) с учетом его финансового положения, состава акционеров, руководства, окружения. Полезность этой системы многообразна.

Решение установить отношения с клиентом может во многом зависеть от его рейтинга. При каждом пересмотре досье, при каждом крупном событии или в ходе проверки рейтинг может меняться. Если система информатики позволяет, то накопленная информация о рейтинге по каждому клиенту дает возможность классифицировать текущие кредиты по их котировкам. А это является важной информацией, особенно если она рассматривается за различные периоды, что позволяет оценить эволюцию качества кредитного портфеля банка. И это дает возможность количественно выразить цели, касающиеся улучшения качества кредитного портфеля.

В России кредитный риск оценивался по каждой отдельно выданной банком ссуде при выдаче кредита и на каждую отчетную дату. При этом до 1.02.98г. использовалась следующая Таблица классификации выданных ссуд и оценки кредитных рисков:

Группа риска ссудной задолженности

Группа риска ссудной задолженности

Обеспеченность ссуды, наличие гарантий ее возврата Обеспеченная Недостаточно обеспеченная, гарантии возврата вызывают сомнение Не обеспеченная, не гарантирован возврат ссуды

Возврат ссуды в срок I 1 1
% отчисленный в резерв 2% 2% 2%

Просроченная задолженность по ссуде до 30 дней 1 2 3
% отчисленный в резерв 2% 5% 30%

Просроченная задолженность по ссуде от 30 до 60 дней 2 3 4
% отчисленный в резерв 5% 30% 75%

Возврат ссуды в срок I1 1 1

Здесь и далее цифры от 1 до 5 означают группы риска.

Просроченная задолженность по ссуде от 60 до 180 дней 3 4 5
% отчислений в резерв 30% 75% 100%

Просроченная задолженность по ссуде свыше 180 дней 5 5 5
% отчисленный в резерв 100% 100% 00%

Обеспеченная ссуда - ссуда, имела обеспечение в виде ликвидного залога, реальная стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходила ее, либо имела банковскую гарантию, гарантию Правительства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, либо была застрахована в определенном порядке.

Недостаточно обеспеченная ссуда - ссуда, имела частичное обеспечение (по стоимости не менее 60% от размера ссуды), но его реальная стоимость или способность его реализации сомнительны.