Эта секция руководства по кредитной политике описывает систему и процедуры, посредством которых различные типы кредитных услуг, предоставляемых клиентам, совершаются и проходят согласование внутри банка. Кредитные полномочия определяют количество и должностные уровни кредитных служащих, чьи подписи требуются для одобрения означенного кредита. Процедуры - это действия и люди, отвечающие за эти действия, в процессе одобрения кредита.
Система одобрения кредитов обычно является уровневой. Уровень, на котором утверждается каждый кредит, зависит от общего уровня кредитного риска клиента, также как иногда от срока кредита (например, краткосрочный кредит против долгосрочного). В качестве примера можно привести следующие:
- Личные полномочия: кредит, который не может привести к сумме потерь большей, чем 200 тысяч долларов США, может одобряться конкретным кредитным инспектором, работающим в департаменте, инициирующем ссуду (за исключением кредитов, требующих «особого внимания»).
- Двойная подпись: кредит, который может привести к сумме потерь от 200 до 500 тысяч долларов США и не сопровождается необычным кредитным риском, может одобряться двумя подписями (кредитного инспектора и его руководителя).
- Кредитный комитет: кредит, который может привести к сумме потерь, превышающий 500 тысяч долларов США, должен быть одобрен кредитным инспектором и его руководителем перед представлением на рассмотрение в кредитный комитет.Личные кредитные полномочия часто дифференцируются в зависимости от отдела, департамента, филиала или уровня должности кредитного инспектора. Они также варьируются в зависимости от типа, размера, срока, а также рейтинга качества кредита. Кроме того:
- Кредитные инспектора могут предоставлять, увеличивать или обновлять кредит до суммы, соответствующей их должности. Если лимит клиента по конкретной категории кредитной услуги (например, форвардный валютный лимит) достигнут, кредитный инспектор не может одобрить никаких дальнейших увеличений по данной категории лимитов. Тем не менее, кредитный инспектор может одобрить агрегированную сумму по различным типам кредитных услуг в любой из комбинации в том случае, если одобренный лимит агрегированных возможных потерь по клиенту не превышен.
- Управляющие филиалами могут получить личную ответственность за все выдачи кредитов по филиалу. Во всех случаях, кредиты, одобренные внутри филиалов, должны нести подписи должностных лиц филиалов.
Могут предоставляться специальные кредитные полномочия, превышающие обычные лимиты для кредитных инспекторов, - как в качестве единственной подписи, так и в комбинации с подписью второго кредитного инспектора - с учетом специализации департамента, в котором работает кредитный инспектор. Такие исключения (по сумме или по срокам ссуд) обычно ограничены служащими, находящимися на среднем уровне управления, и относятся к областям финансирования оборудования, недвижимости и потребительскому кредитованию.
Двойная подпись обычно требуется, когда резерв и сроки кредита превышают лимит кредитного инспектора, который инициирует и отвечает за конкретный кредит. Практика использования нескольких подписей для совершения данной кредитной сделки - это практика варьирует от банка к банку, имея при этом следующие наиболее общие черты:
- увеличение числа необходимых подписей с увеличением размера услуг, причем каждая подпись является подтверждением служащим более высокого уровня с большими правомочиямивнутри одного и того же отделения или департамента.
- то же, что и в предыдущем выше пункте, но свыше данного размера кредита, требует дополнительного утверждения представителем кредитного комитета.
Считается, что множественная подпись помогает сократить появление ошибок в решениях о выдаче кредитов. Такое мнение подкрепляется использованием системы комитетов, члены которых представляюткомплексную кредитную экспертизу всего банка. Потенциальным недостатком широкого использования системы комитетов является отвлечение опытных сотрудников банка от деятельности по развитию бизнеса в банке, а также чрезмерного увеличения периода времени, необходимого для завершения процесса утверждения кредита.
Кредитная документация. Кредитные служащие ответственны за подготовку соответствующей кредитной документации и за своевременные изменения в ней. Исключения включают:
- если кредит относится к категории «особого внимания» (например, в случае обеспокоенности за кредитоспособность клиента), изменения должны одобряться главными кредитными инспекторами или кредитным комитетом.
- изменения в документации или других требований кредитного договора требуют утверждения кредитного служащего плюс письменное согласие отдела по административной поддержке банковских ссуд.
Другие обязанности кредитного инспектора. Перед тем, как добиваться утверждения оказания кредитной услуги, кредитный инспектор должен:
- подготовить меморандум, рейтинга кредитной услуги и заполнить таблицу рейтинга кредитной услуги, который содержит согласие отдела кредитного анализа;
- убедиться, что кредитная услуга не превышает общего лимита возможных потерь по клиенту, а также общебанковского лимита кредитования по каждой категории лимита.