Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) кредитной организации.
SKpKp - совокупная величина крупных кредитов, выданных кредитной организацией К - капитал банка
В качестве крупного кредита рассматривается совокупная сумма требований, взвешенных с учетом риска, к одному заемщику (или группе связанных заемщиков) банка по кредитам с учетом 50% суммы забалансовых требований - гарантий, поручительств, имеющихся у банка в отношении одного заемщика (или группы связанных заемщиков), превышающая 5% собственных средств (капитала) банка. Ежемесячно по крупным кредитам в ЦБ РФ коммерческим банком предоставляется в соответствии с требованиями Инструкции №17 ЦБ РФ следующая отчетность: (см. Приложение 31 «Данные о кредитах»). Решение о выдаче крупных кредитов должно приниматься Правлением банка либо его кредитным комитетом с учетом заключения кредитного отдела банка. Решение о выдаче должно быть оформлено соответствующими документами. Сведения о крупных кредитах и займах ежемесячно представляются в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения корреспондентского счета. Территориальные учреждения Банка России обобщают информацию по крупным кредитам и займам и формируют базу данных для осуществления контроля за концентрацией рисков в банковской системе путем анализа займов одним юридическим или физическим лицом в различных банках. Устанавливается, что совокупная величина крупных кредитов, выданных банком, включая взаимосвязанных заемщиков, с учетом 50% забалансовых требований (гарантий, поручительств) не может превышать размер капитала кредитной организации более чем:
в 1997г. - в 10 раз
в 1998г.-в 8 раз Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций.
Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим инсайдерам.
В соответствии с международной практикой к категории инсайдеров относятся физические лица: акционеры, имеющие более 5% акций, директора (президенты, председатели и их заместители), члены Совета, члены кредитного совета (комитета), руководители дочерних и материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита, а также родственники инсайдеров, бывшие инсайдеры и другие лица, участвующие в сторонних структурах, в которых также участвуют инсайдеры. Максимально допустимое значение норматива Но на одного инсайдера и связанных с ним лиц устанавливается в размере:
- 2%
При этом совокупная величина кредитов, выданных инсайдерам начиная с баланса на 1 июля 1997г., не может превышать 3% собственных средств (капитала) кредитной организации. Данные о кредитах инсайдерам представляются ежемесячно по требованиям Инструкции ЦБ РФ №17 по формам (см. Приложение 32).
Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) -устанавливается как процентное соотношение величины общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и собственных средств кредитной организации.
Норматив использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12).
Данный норматив устанавливается в форме процентного соотношения размеров инвестируемых и собственных средств кредитной организации к капиталу.
Максимальное значение норматива:
с 1.01.1997г. -25% При этом устанавливается, что собственные средства кредитной организации, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица не могут превышать 10% собственных средств (капитала) банка.